近日，一只名为"华夏北京保障房中心租赁住房封闭式基础设施证券投资基金"的金融产品发布了年度收益分配计划。

该基金在最新一期公告中指出，2024年度第二次收益分配将基于2024年12月31日的分红基准日期进行。截至该基准日，基金份额净值为2.4636元，可供分配的金额总计达到2702.32万元。

根据公告，本次分配将以每10份基金份额派发0.5404元的形式进行。权益登记定于2025年5月12日完成，除息工作则将在场内市场安排在2025年5月13日，场外市场在2025年5月12日完成。现金红利的具体发放时间为场内市场2025年5月16日，场外市场为2025年5月14日。

此次收益分配的对象是权益登记日持有基金份额的所有投资者。分红方式仅限于现金分红，不提供红利再投资的选择。根据相关规定，基金利润暂免征收所得税，并且 waive了分红手续费的收取。

需要注意的是，在2025年5月8日至2025年5月12日期间，该基金将暂停办理跨系统转托管业务。公告中提到，分配金额的确定是基于项目公司的发展前景、偿债能力以及现金流等多方面因素，并通过EBITDA指标进行了调整。

另外，公告特别说明，在权益登记日当天购买的基金份额可享受本次分红权利，而在此之前卖出的份额则不再享有此次收益分配资格。